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江特电机:备考合并财务报表审计报告

栏目:产品列表丨时间:12-25丨来源:网络整理丨作者:采集侠

   江西特种电机股份有限公司

   备考合并财务报表审计报告

   大华审字[2016]007972 号

   大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

  Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

   江西特种电机股份有限公司

   审计报告及备考财务报表

   (2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止)

   目 录 页 次二、 备考财务报表

  一、 审计报告 1-2

   备考合并资产负债表 1-2

   备考合并利润表 3

   备考财务报表附注 1-1 15

   审计报告

   大华审字[2016]007972号

  江西特种电机股份有限公司全体股东:

   我们审计了后附的江西特种电机股份有限公司 ( 以下简称江特电机公司) 按照后附备考财务报表附注三所述的编制基础编制的备考财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日 、 2014 年 12 月 31 日、 2013 年 12月 31 日 的备考合并资产负债表, 2015 年度、 2014 年度、 2013 年度的备考合并利润表,以及备考财务报表附注。

   一、管理层对财务报表的责任

   编制和公允列报备考财务报表是江特电机公司管理层的责任,这种责任包括:( 1 )按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;( 2 )设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

   二、注册会计师的责任

   我们的责任是在执行审计工作的基础上对备考财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

   审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞

   第 1 页

   大华审字[2016]007972 号审计报告

   弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价备考财务报表的总体列报。

   我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

   三、审计意见

   我们认为,江特电机公司的备考财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定和备考财务报表附注三所述的编制基础编制,公允反映了江特电机公司 2015 年 12 月 31 日 、 2014 年 12 月 31 日、 2013年 12 月 31 日 的备考财务状况以及 2015 年度、 2014 年度、 2013 年度的备考经营成果 。

   四、其他说明

   本报告仅供江特电机公司申请非公开发行股票向中国证券监督管理委员会报送申请文件之用,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

  大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:

   中国 · 北京 中国注册会计师:

   二〇一六年十二月 十三 日

   第 2 页

  江西特种电机股份有限公司

  截至 2015 年 12 月 31 日止及前两个年度

  备考财务报表附注

   江西特种电机股份有限公司

   截至 2015 年 12 月 31 日 止及前两个年度

   备考财务报表附注

   一、 江特电机基本情况

   (一) 公司注册地、组织形式和总部地址

   江西特种电机股份有限公司(以下简称 “公司 ” 或“本公司”) 系于 1991 年经江西省经济体制改革委员会赣体改函 [1991]50 号文批准,由原宜春电机厂按照《江西省股份有限(内部)公司试行规定(草案)》进行内部股份制改造,在向内部职工定向募集基础上设立的股份公司。公司的企业法人营业执照注册号: 360000110002133,于 2007 年 10 月 12 日在深圳证券交易所上市。

   经过历年的派送红股、转增股本及增发新股,截至 2015 年 12 月 31 日 ,本公司累计发行股本总数 1, 236, 679, 509 股,注册资本为 1, 236, 679, 509.00 元,注册地址:江西省宜春市环城南路 581 号,总部地址:江西省宜春市环城南路 581 号,母公司为江西江特电气集团有限公司,集团最终实际控制人为自然人朱军、卢顺民。

   (二)经营范围

   许可经营项目 : 电动机、发电机及发电机组、通用设备、水轮机及辅机、液压和气压动力机械及元件、专用设备、建筑工程用机械、模具、金属制品的制造、销售;陶瓷土的开采、开发和销售; 金属废料和碎屑的加工、处理;机械设备、五金交电有电子产品、矿产品、建材及化工产品的批发、零售、技术服务;房屋及设备租赁;经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);除国家汽车目录管理以外的电动车辆的制造与销售;经营进料加工和“三来一补”业务。(以上项目国家有专项规定的除外)。

   (三) 公司业务性质和主要经营活动

   江特电机属电气机械及器材制造业,主要产品包括电动机、发电机、机械产品、锂离子电池用材料、矿产品。

   二、 备考报告期内涉及的重大资产重组概况

   (一)本公司向丁阿伟等发行股份购买资产并募集配套资金概况

   财务报表附注 第 1 页

  江西特种电机股份有限公司

  截至 2015 年 12 月 31 日止及前两个年度

  备考财务报表附注

   1、公司 2015 年 4 月 10 日召开的第七届董事会第二十三次会议及 2015 年 4 月 29 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司本次发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》、《关于公司与丁阿伟、 吴光付、 汪冬花签署附条件生效的<江西特种电机股份有限公司与丁阿伟、吴光付、汪冬花关于江西特种电机股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的协议>的议案》等相关议案, 拟通过非公开发行股份及支付现金的方式购买丁阿伟、吴光付、汪冬花合计持有的杭州米格电机有限公司(以下简称:米格电机)100%的股权, 同时拟向李威非公开发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过 15,525万元用于付本次交易的部分现金对价及交易相关费用 。

2016-12-25 13:57 发布 丨 人浏览

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